Financiën
Wat mag het kosten?
Baten, lasten en mutaties reserves
bedragen x € 1.000 | |||||||
7.2 - Inkomen | Realisatie 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Raming 2022 | Raming 2023 | Raming 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 8.912 | 9.009 | 9.722 | 10.245 | 10.312 | 10.271 | |
Baten | 5.914 | 6.064 | 6.387 | 6.905 | 6.905 | 6.905 | |
Saldo baten en lasten | 2.998 | 2.945 | 3.335 | 3.340 | 3.407 | 3.366 | |
Stortingen in de reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bijdragen uit de reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Resultaat | 2.998 | 2.945 | 3.335 | 3.340 | 3.407 | 3.366 | |
Welke verschillen zijn er ten opzichte van voorgaand jaar?
In het resultaatgebied 7.2 Inkomen zijn de lasten € 713.000 hoger.
De belangrijkste verschillen:
- Hogere toegerekende loonkosten (€ 281.000 nadelig). Dit betreft een verschuiving tussen de verschillende programma's. De totale loonkosten zijn toegelicht in de paragraaf 'Bedrijfsvoering'.
- Lagere kosten voor minima doordat vanaf 2021 wordt bijgedragen aan de coördinator van Stichting Leergeld (€ 35.000 nadelig)
- Hoger budget voor uitgaven van de loonkostensubsidie door de verdere toename van de banen met deze subsidie. Dit komt met name door de landelijke banenafspraak. (€ 150.000 nadelig)
- Hogere uitgaven voor de uitkeringen vanuit de participatie wet. Dit als gevolg van de ontwikkelingen op dit budget door COVID-19. Onze inschatting is dat het scenario met een economische krimp van 6% in 2020 het meest reële scenario is. Dit betekent een stijging met 47 uitkeringsdossiers naar 432 stuks in 2021. ( € 684.000 nadelig)
- In 2020 is sprake van een budget van € 375.000 voor uitvoering van de TOZO (Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandig Ondernemers) . Dit budget is er in 2021 niet waardoor de lasten lager zijn ( € 375.000 voordelig)
In het resultaatgebied 7.2 Inkomen zijn de baten € 323.000 hoger.
De belangrijkste verschillen:
- In 2020 is sprake van een rijksbijdrage van € 375.000 voor uitvoering van de TOZO (Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandig Ondernemers). Dit budget is er in 2021 niet waardoor de baten lager zijn ( € 375.000 nadelig)
- Het budget voor de uitkering vanuit de participatie wet is bijgesteld als gevolg van COVID-19. De verwachting is dat hier een rijksbijdrage tegenover staat. Deze hebben we dan ook geraamd waardoor de baten stijgen met € 684.000 (voordelig). Aangezien de hoogte nog niet definitief is, is deze rijksbijdrage meegenomen in de bepaling van de financiële risico's in de paragraaf weerstandsvermogen.
Vanaf het begrotingsjaar 2021 zijn alle mutaties in de reserves in het taakveld 'Mutaties reserves' opgenomen en verwerkt in het programma 'algemene dekkingsmiddelen'. Daardoor is een vergelijking met 2020 per programma niet mogelijk. In de bijlage Overzicht reserves en voorzieningen is per reserve/voorziening te herleiden welk bedrag onttrokken/toegevoegd wordt.